Förhindrande av penningtvätt
Advokaterna har en viktig roll i arbetet med att förhindra penningtvätt och finansiering av terrorism.
Förhindrande av penningtvätt
Advokater är rapporteringsskyldiga enligt lagen om förhindrande av penningtvätt och av finansiering av terrorism, och de har en viktig roll i arbetet med att förhindra penningtvätt och finansiering av terrorism.
I anvisningen om förhindrande av penningtvätt och finansiering av terrorism (B 17) redogörs det för de centrala skyldigheter i penningtvättslagen som tillämpas i advokaternas verksamhet. Det hör till advokatens centrala skyldigheter att bedöma vilka risker som är förknippade med den egna verksamheten och att göra upp en riskbedömning över dessa. Dessutom ska advokaten ha tillräckliga förfaranden för kundkontroll och iakttagande av sanktioner.
Mer information
E-post: granskningar@advokater.fi
Så här utarbetar du en riskbedömning
Advokaten ska utarbeta en riskbedömning för identifiering och bedömning av risker för penningtvätt och finansiering av terrorism. Faktorer som påverkar riskbedömningen är bland annat uppdragens art, verksamhetens omfattning och uppdragens geografiska räckvidd. Riskbedömningen ska uppdateras regelbundet.
Finlands Advokaters anvisning om utarbetande av en riskbedömning uppdateras för närvarande och blir färdig under våren 2025.
Kundkontroll och kundidentifiering
Åtgärderna för kundkontroll och kundidentifiering ska stå i rätt proportion till uppdraget och den risk för penningtvätt eller finansiering av terrorism som klienten är förknippad med. De minimikriterier som advokaten i enskilda fall iakttar i samband med kundkontroll och riskhantering ska grunda sig på riskbedömningen.
För insamlingen av uppgifter om kundkontroll kan du använda de blanketter som vi tagit fram (på finska):
ASIAKASTIEDOT henkilöasiakas, mallilomake (DOCX)
ASIAKASTIEDOT henkilöasiakas, ohje lomakkeen täyttämiseen (PDF)
ASIAKASTIEDOT yritysasiakas, mallilomake (DOCX)
ASIAKASTIEDOT yritysasiakas, ohje lomakkeen täyttämiseen (PDF)
Vid behov ska advokaten kunna påvisa för Finlands Advokater på vilka grunder hen har iakttagit förenklade åtgärder för kundkontroll och vilka åtgärder som i praktiken har vidtagits i kundkontrollsförfarandet.
Skyldigheten att utföra kundkontroll innebär också en skyldighet att utreda grunderna för de tjänster som klienten använder, kontinuerligt bevaka klientrelationen och se till att uppgifterna om kundkontroll är uppdaterade.
Blanketterna på svenska:
KLIENTUPPGIFTER privatklient, modellblankett (DOCX)
KLIENTUPPGIFTER privatklient, anvisningar för ifyllande av blanketten (PDF)
KLIENTUPPGIFTER företagsklient, modellblankett (DOCX)
KLIENTUPPGIFTER företagsklient, anvisningar för ifyllande av blanketten (PDF)
Blanketterna på engelska:
CUSTOMER DATA private customer, model form (DOCX)
CUSTOMER DATA business customer, model form (DOCX)
Högriskländer
Det är viktigt att advokatbyrån i sina förfaranden för att förhindra penningtvätt och finansiering av terrorism beaktar stater med hög risk. Stater med hög risk kan vara förenade med en större risk för penningtvätt eller finansiering av terrorism än normalt. Vid kundkontroll ska ett effektiviserat förfarande för kundkontroll tillämpas när uppdraget eller kunden har anknytning till en stat med hög risk. Som högriskstater bör betraktas åtminstone:
- Stater utanför Europeiska ekonomiska samarbetsområdet som är föremål för sanktioner, export- eller importförbud eller motsvarande åtgärder utfärdade av Europeiska unionen eller Förenta nationerna. Sådana stater kan hittas i EU:s sanktionskarttjänst.
- En aktuell förteckning över stater med hög risk för penningtvätt och finansiering av terrorism som identifierats av Europeiska kommissionen finns här.
- Stater som är uppförda på FATF:s svarta lista (High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action) samt på den grå listan (Jurisdictions Under Increased Monitoring). En uppdaterad svartlista och grålista finns här.
- Stater som är uppförda på EU:s förteckning över icke samarbetsvilliga jurisdiktioner i skattefrågor finns på listan här.
Sanktioner
Med internationella sanktioner avses att begränsa eller avbryta ekonomiskt eller kommersiellt samarbete eller diplomatiska förbindelser med en viss stat eller vissa grupper som en reaktion på den verksamhet som dessa bedriver. I fråga om sanktioner är utrikesministeriet behörig myndighet i Finland. Användbar information om sanktioner samt en gratis grundkurs i sanktioner hittar du här.
Även EU-kommissionen har publicerat den kostnadsfria tjänsten EU Sanctions Helpdesk, som riktar sig särskilt till små och medelstora företag. Du kan hitta svar på dina frågor här.
