Förhindrande av penningtvätt

Förhindrande av penningtvätt

Advokater är rapporteringsskyldiga enligt lagen om förhindrande av penningtvätt och av finansiering av terrorism, och de har en viktig roll i arbetet med att förhindra penningtvätt och finansiering av terrorism.

I anvisningen om förhindrande av penningtvätt och finansiering av terrorism (B 17) redogörs det för de centrala skyldigheter i penningtvättslagen som tillämpas i advokaternas verksamhet.  Det hör till advokatens centrala skyldigheter att bedöma vilka risker som är förknippade med den egna verksamheten och att göra upp en riskbedömning över dessa. Dessutom ska advokaten ha tillräckliga förfaranden för kundkontroll och iakttagande av sanktioner.

Mer information

E-post: granskningar@advokater.fi

Så här utarbetar du en riskbedömning

Advokaten ska utarbeta en riskbedömning för identifiering och bedömning av risker för penningtvätt och finansiering av terrorism. Faktorer som påverkar riskbedömningen är bland annat uppdragens art, verksamhetens omfattning och uppdragens geografiska räckvidd. Riskbedömningen ska uppdateras regelbundet.

Finlands Advokaters anvisning om utarbetande av en riskbedömning uppdateras för närvarande och blir färdig under våren 2025.

Kundkontroll och kundidentifiering

Åtgärderna för kundkontroll och kundidentifiering ska stå i rätt proportion till uppdraget och den risk för penningtvätt eller finansiering av terrorism som klienten är förknippad med. De minimikriterier som advokaten i enskilda fall iakttar i samband med kundkontroll och riskhantering ska grunda sig på riskbedömningen.

För insamlingen av uppgifter om kundkontroll kan du använda de blanketter som vi tagit fram:

Vid behov ska advokaten kunna påvisa för Finlands Advokater på vilka grunder hen har iakttagit förenklade åtgärder för kundkontroll och vilka åtgärder som i praktiken har vidtagits i kundkontrollsförfarandet.

Skyldigheten att utföra kundkontroll innebär också en skyldighet att utreda grunderna för de tjänster som klienten använder, kontinuerligt bevaka klientrelationen och se till att uppgifterna om kundkontroll är uppdaterade.

Blanketter på svenska:

Blanketter på engelska:

Högriskländer

Det är viktigt att advokatbyrån i sina förfaranden för att förhindra penningtvätt och finansiering av terrorism beaktar stater med hög risk. Stater med hög risk kan vara förenade med en större risk för penningtvätt eller finansiering av terrorism än normalt. Vid kundkontroll ska ett effektiviserat förfarande för kundkontroll tillämpas när uppdraget eller kunden har anknytning till en stat med hög risk. Som högriskstater bör betraktas åtminstone:

• -Stater med hög risk för penningtvätt och finansiering av terrorism som identifierats av Europeiska kommissionen. En aktuell förteckning över stater med hög risk för penningtvätt och finansiering av terrorism som identifierats av kommissionen finns på https://finance.ec.europa.eu/financial-crime/anti-money-laundering-and-countering-financing-terrorism-international-level_en
• -Stater som är uppförda på FATF:s svarta lista (High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action) samt på den grå listan (Jurisdictions Under Increased Monitoring). En uppdaterad svartlista och grålista finns på https://www.fatf-gafi.org/en/countries/black-and-grey-lists.html
• -Stater som är uppförda på EU:s förteckning över icke samarbetsvilliga jurisdiktioner i skattefrågor. Listan finns på https://www.consilium.europa.eu/sv/policies/eu-list-of-non-cooperative-jurisdictions/#countries
• -Stater utanför Europeiska ekonomiska samarbetsområdet som är föremål för sanktioner, export- eller importförbud eller motsvarande åtgärder utfärdade av Europeiska unionen eller Förenta nationerna. Sådana stater kan hittas i EU:s sanktionskarttjänst på adressen: https://www.sanctionsmap.eu/#/main